За 2014 год саратовские налоговики направили в правоохранительные органы 47 материалов против фирм-однодневок. Ответственность за размывание налоговой базы и нелегальный, в том числе преступный, оборот финансовых ресурсов предусмотрена статьями 170.1, 173.1, 173.2 и 327 Уголовного кодекса.
Так, по статье 170.1 (фальсификация единого государственного реестра юридических лиц) в следственные органы в прошлом году было направлено 19 материалов.
Кроме того, 28 материалов направлено в органы внутренних дел. Из них 10 материалов по статье 173.1 УК РФ за создание юридического лица через подставных лиц, 12 материалов по статье 173.2 УК РФ – за предоставление документа или выдачу доверенности на создание фирмы-однодневки. Шесть материалов передано за использование заведомо подложного документа (ст. 327 УК РФ).
При этом в текущем году следственные органы Саратовской области уже возбудили два уголовных дела по ст. 170.1 УК РФ (фальсификация ЕГРЮЛ).
Управление ФНС России по Саратовской области настоятельно рекомендует налогоплательщикам проявлять должную осмотрительность при выборе поставщика или подрядчика. Налоговая служба рекомендует использовать электронный сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Ресурс предоставляет сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств. Кроме того, сайт содержит сведения о дисквалифицированных лицах, об адресах массовой регистрации, о лицах, которым по суду запрещено участие в организации, и сведения о юрлицах, отсутствующих по своему юридическому адресу.
